|
(21), (22) Заявка: 2004121653/09, 14.07.2004
(24) Дата начала отсчета срока действия патента:
14.07.2004
(43) Дата публикации заявки: 10.01.2006
(46) Опубликовано: 27.06.2006
(56) Список документов, цитированных в отчете о поиске:
RU 2111535 C1, 20.05.1998. RU 2110840 C1, 10.05.1998. WO 96/18981 А1, 20.06.1996. US 4910676 А, 20.03.1990.
Адрес для переписки:
394053, г.Воронеж, а/я 34, А.П. Болдыреву
|
(72) Автор(ы):
Болдырев Анатолий Петрович (RU), Бусыгин Владимир Михайлович (RU), Облочков Николай Тимофеевич (RU), Ахметов Рустам Магазирович (RU), Симонов Андрей Юрьевич (RU), Яхин Ильфар Рафикович (RU), Гайнутдинов Ильдар Абдуллович (RU), Ахунов Рустем Назыйфович (RU), Меркулова Надежда Александровна (RU)
(73) Патентообладатель(и):
Открытое Акционерное Общество “Нижнекамскнефтехим” (RU)
|
(54) СИСТЕМА УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНО-ФИНАНСОВЫМИ ОПЕРАЦИЯМИ ХИМИКО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКОГО ПРЕДПРИЯТИЯ
(57) Реферат:
Изобретение относится к системам управления и может быть использовано для проведения кредитно-финансовых операций, управления технико-экономическими показателями на предприятиях. Техническим результатом является расширение функциональных возможностей и повышение эффективности проведения кредитно-финансовых операций. Система содержит блоки и устройства с функциональным разделением подсистемы сбора, ввода информации с технологического объекта и подсистемы проведения кредитно-финансовых операций в условиях реального времени с учетом влияния внешнего и внутреннего рынка. 1 з.п. ф-лы, 3 ил., 1 табл.
Изобретение относится к системам управления, предназначенным для решения специфических задач и может быть использована для кредитно-финансовых операций, управления показателями, например, на предприятиях нефтехимической промышленности.
Известен способ удаленного управления счетами в банке, получения информации по счетам и система для его реализации. Предлагаемая система содержит устройства формирования запросов пользователя, в состав которого входит блок обработки данных, соединенный с блоком памяти, блоком запросов пользователя и модемом с линиями связи. Кроме того, в систему входят функциональные блоки сравнения, считывания данных, соединенные между собой. (Пат. РФ №2110840, МПК 7 G 06 F 17/60, 1998 г.).
Недостатком системы являются ограниченные функциональные возможности, т.к. она используется только для проведения банковских операций.
Наиболее близким к предлагаемому изобретению является система управления кредитно-финансовыми операциями в инвестиционной среде, содержащая устройство обработки и управления фондом финансовых обязательств, устройство обработки и управления инвестиционным фондом и блок состояния абонентов, связанные между собой. Кроме того, система дополнительно содержит устройство выдачи финансовых обязательств и устройство выдачи платежных средств, а также в нее введены функциональные блоки обработки ввода-вывода информации. (Пат. РФ №2111535, МПК 7 G 06 F 17/60, 19/00, 1998 г.).
Недостатком работы указанной системы является, также ограниченные функциональные возможности и невысокая ее эффективность при проведении кредитно-финансовых операций применительно к предприятию, т.к. не учитывается ее специфика (снабжение сырьем, сбыт продукции, отсутствует валютный контроль денежных средств, не производятся непосредственно кассовые операции).
Задачей предлагаемого изобретения является расширение функций системы и повышение эффективности проведения кредитно-финансовых операций предприятия.
Поставленная задача решается тем, что система управления кредитно-финансовыми операциями химико-технологического предприятия, содержащая вычислительный комплекс с устройствами ввода-вывода информации и памяти для приема финансовых обязательств и выдачи платежей, соединенных между собой соответствующим образом, дополнительно содержит технологический объект с датчиками расхода сырья, продукции и преобразователями, информационную подсистему и устройство финансовых операций, включающее, блок входных платежных поручений, блок платежных поручений и работы в системе банк-клиент, блок кредитных и заемных средств, блок финансовых расчетов, блок выставления платежных требований, блок валютного контроля, блок валютно-финансовой работы, блок работы с дебиторами и кредиторами, блок кассовых операций, блок управления финансами предприятия, блок банковских операций, блок вексельного обращения, блок бюджетирования, блок бухгалтерского учета, блок сбыта продукции и блок материально-технического снабжения, при этом блок входных платежных поручений соединен с блоком кредитных и заемных средств, блоком финансовых расчетов, блоком выставления платежных требований, блоком валютного контроля, блоком валютно-финансовой работы, блоком работы с дебиторами и кредиторами, блоком кассовых операций, блоком управления финансами предприятия, блоком банковских операций, блоком бюджетирования, блоком бухгалтерского учета, блоком сбыта продукции, блоком материально-технического снабжения и блоком платежных поручений и работы в системе банк-клиент, который соединен с блоком финансовых расчетов, блоком валютного контроля, блоком, блоком валютно-финансовой работы, блоком управления финансами предприятия, блоком банковских операций, блоком бухгалтерского учета, блоком материально-технического снабжения и блоком кредитных и заемных средств, который соединен с блоком валютно-финансовой работы, блоком кассовых операций, блоком управления финансами предприятия, блоком банковских операций, блоком вексельного обращения, блоком бюджетирования, блоком бухгалтерского учета, блоком материально-технического снабжения и блоком финансовых расчетов, который соединен с блоком работы с дебиторами и кредиторами, блоком управления финансами предприятия, блоком, блоком вексельного обращения, блоком бюджетирования, блоком бухгалтерского учета, блоком сбыта продукции и блоком материально-технического снабжения; блок валютного контроля соединен с блоком управления финансами предприятия, блоком банковских операций, блоком бухгалтерского учета, блоком сбыта продукции, блоком и блоком валютно-финансовой работы, который соединен с блоком управления финансами предприятия, блоком банковских операций, блоком вексельного обращения, блоком бюджетирования, блоком бухгалтерского учета, блоком сбыта продукции и блоком материально-технического снабжения; блок работы с дебиторами и кредиторами соединен с блоком управления финансами предприятия, блоком бухгалтерского учета, блоком сбыта продукции и блоком материально-технического снабжения; блок кассовых операций соединен с блоком банковских операций, блоком вексельного обращения, блоком бюджетирования, блоком бухгалтерского учета и блоком управления финансами предприятия, который соединен с блоком банковских операций, блоком вексельного обращения, блоком бюджетирования, блоком бухгалтерского учета, блоком сбыта продукции и блоком материально-технического снабжения. Кроме того, объект управления подключен к информационной подсистеме через датчики расхода сырья, продукции и преобразователи, а информационная подсистема подключена шинами связи к вычислительному комплексу и устройству финансовых операций с базами данных и программным обеспечением, а его блоки реализованы в виде нестандартных изделий с «матрицами функций» и базами данных, обращение к которым обеспечивает проведение кредитно-финансовых операций на предприятии. При взаимодействии с банками в системе используется Интернет и модемная связь, а также приоритет проведения финансовых операций на предприятии определяется блоком управления финансами предприятия.
Выполнение системы в виде блоков и устройств с функциональным разделением сбора, ввода информации и выполнения кредитно-финансовых операций позволяет эффективно управлять предприятием в условиях реального времени с учетом влияния внешнего и внутреннего рынка. Компактное представление информации при этом повышает оперативность управления денежными средствами. Система является универсальной и позволяет дополнительно корректировать информацию, вводить функции для выполнения различных кредитно-финансовых операций при условии бесперебойной ее работы.
Технический результат, получаемый при функционировании системы направлен на уменьшение производственных, коммерческих и финансовых рисков, связанных с приобретением сырья, реализации продукции и проведением соответствующих кредитно-финансовых операций. Это говорит о соответствии предложенного технического решения критерию изобретения.
Принципиальная схема системы управления кредитно-финансовыми операциями химико-технологического предприятия приведена на фиг.1-3. На фиг.1 приведена функциональная схема системы, на фиг.2 функциональная схема связи блоков устройства финансовых операций и на фиг.3 – функциональная схема связи технических средств блоков(интерфейсов и модемов) устройства финансовых операций. Система управления кредитно-финансовыми операциями химико-технологического предприятия состоит из устройств и блоков 1-22.
1 – вычислительный комплекс;
2 – технологический объект;
3 – датчики расхода сырья и продукции;
4 – преобразователи;
5 – информационная подсистема;
6 – устройство финансовых операций, включающее:
7 – блок входных платежных поручений;
8 – блок платежных поручений и работы в системе банк-клиент;
9 – блок кредитных и заемных средств;
10 – блок финансовых расчетов;
11 – блок выставления платежных требований;
12 – блок валютного контроля;
13 – блок валютно-финансовой работы;
14 – блок работы с дебиторами и кредиторами;
15 – блок кассовых операций;
16 – блок управления финансами предприятия;
17 – блок банковских операций;
18 – блок вексельного обращения;
19 – блок бюджетирования;
20 – блок бухгалтерского учета;
21 – блок сбыта продукции;
22 – блок материально-технического снабжения.
Вычислительный комплекс 1 (фиг.1) и технологический объект 2 через датчики 3 расхода сырья, продукции и преобразователи 4 связаны с информационной подсистемой 5, которая соединена шинами связи с устройством 6 финансовых операций (фиг.2), состоящим из блоков 7-22. Наименование линий связи блоков соответствует номерам соединяемых блоков. Ниже описаны связи блоков (без их полного названия), при этом двойная связь последующего блока не указывается, если она приведена в предыдущем блоке согласно их нумерации. Блок 7 соединен с блоками 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16,17, 19, 20, 21, 22 соответственно связями 7-8; 7-9; 7-10; 7-11; 7-12; 7-13; 7-14; 7-15; 7-16; 7-17; 7-18; 7-19; 7-20; 7-21; 7-22. Блок 8 соединен с блоками 9, 10,13, 16, 17, 20,21, 22 связями 8-9; 8-10; 8-13; 8-16; 8-17; 8-20; 8-21; 8-22 (условно связь 7-8 блока 7 не приводится в связях блока 8). Блок 9 соединен с блоками 10, 13, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 22 связями 9-10; 9-13; 9- 15; 9-16; 9-17; 9-18; 9-19; 9-20; 9-22. Блок 10 соединен с блоками 14, 16, 18, 19, 20, 21, 22 связями 10-14; 10-16; 10-18; 10-19; 10-20; 10-21; 10-22. Блок 11 соединен с блоками 17, 20, 21, 22 связями 11-17; 11-20; 11-21; 11-22. Блок 12 соединен с блоками 13, 16, 17, 20, 21 связями 12-13; 12-16; 12-17; 12-20; 12-21. Блок 13 соединен с блоками 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22 связями 13-16; 13-17; 13-18; 13-19; 13-20; 13-21; 13-22. Блок 14 соединен с блоками 16, 20, 21, 22 связями 14-16; 14-20; 14-21; 14-22. Блок 15 соединен с блоками 16, 17,18, 19,20 связями 15-16; 15-17; 15-18; 15-19; 15-20. Блок 16 связан с блоками 17, 18, 19, 20, 21, 22 связями 16-17; 16-18; 16-19; 16-20; 16-21; 16-22. Связи блоков 17, 18, 19, 20, 21, 22 указаны выше. Кроме того, блоки 7-22 соединены с устройствами ввода- вывода информации информационной подсистемы 5 (связи условно не показаны и предусматривают прохождение электрических сигналов в системе).Все устройства, блоки и узлы системы соединены шинами с двусторонней связью и зарезервированы. Для построения системы используют стандартные средства вычислительной техники (серверы, блоки памяти, сетевые адаптеры, интерфейсы) с развитой стандартной переферией и программным обеспечением, использующей операционную систему Unix, систему отображения информации М S Window и для управления базами данных СУБД Oracle, программное обеспечение которых скорректировано для обеспечения функционирования системы (с функциональными блоками). Блоки 7-22 выполнены в виде нестандартных устройств с учетом ограничений на используемую информацию, содержат устройства ввода-вывода информации (цифроаналоговые и аналого-цифровые преобразователи «код-цифра-код» и «аналог-цифра-аналог»), устройства считывания информации, модемы и связаны между собой и информационной подсистемой 5 базами данных. Блоки 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16 могут быть реализованы с использованием интерфейсов (типа Intel 550 маршрутный) для удаленного и локального пользования по отношению к блокам 18, 19, 20, 21, 22 (фиг.3). Для связи блоков 7, 8, 9, 11, 12, 15, 16 с блоком банковских операций 17 используются модемы типа US Robotics Courier V. Everything (US Robotics), с соответствующими специализированными подпрограммами, которые поддерживают протокол HST для работы на зашумленной линии, программно загружаемый Flash Rom, обеспечивают парольное соединение с Dialback, a также поддерживает набор команд AT и V.25 bis для передачи вводимых данных. Используются разновидности программ системы СУБД Oracle, например, Fin Tools, Fin Cases, специально разработанные подпрограммы на MS Visual Basic с Window-приложениями и использованием Cisco-системы Интернета для реализации кредитно-финансовых операций, проводимых на предприятии. Вычислительный комплекс 1 и информационная подсистема 5 реализованы на базе персональных компьютеров с использованием стандартных устройств ввода-вывода данных (клавиатура, мышь или ЗУ на жестких и гибких дисках, ПЗУ на компакт-дисках CD ROM, дисплеи и устройства печати). Информация по расходам сырья и продукции с технологического объекта 2 по электрическим линиям связи датчиков 3 (используются стандартные датчики типа ИР, ДКН с преобразователями Сапфир (токовый сигнал 4-20 мА) и преобразователи (ток-код), либо используются совмещенные датчики расхода с преобразователями типа Метран) поступает на вход информационной подсистемы 5 (при аварийном выходе из работы информационной подсистемы необходимые данные могут вводится вручную) и далее в устройство 6 с блоками 7-22, в которых дополнительно может производится ввод информации (константы, ограничения по документообороту).
Описание операций, выполняемых блоками 7-22, включает наименование выполняемой функции, название регламентирующего документа (стандарты, инструкции, постановления), периодичность выполнения функции, указание документа, подтверждающего выполнение финансовых расчетов, и указывается взаимосвязь между блоками по передаваемой и хранимой информации (документооборот). Система в целом обеспечивает поступление денежных средств от реализации продукции на внешнем и внутреннем рынке, выполнение обязательств перед поставщиками сырья, материалов, энергоресурсов, обеспечивает оплату труда работникам предприятия, регулирует дебиторскую и кредиторскую задолженность и осуществляет контроль валютных средств в соответствии с планируемыми показателями работы предприятия.
Система работает следующим образом. Необходимая информация через информационную подсистему 5, устройство 6 поступает в блоки 7-22. В блоке 7 входных платежных поручений подготавливают документы к оплате, взаимозачету, распределяют предоплату, оплату вексилей, расчет фактической и плановой зарплаты, подготавливают справки по дебиторской и кредиторской задолженности. В блоке 8 платежных поручений и работы в системе банк-клиент подготавливают договора банковских счетов, справки о наличии свободного остатка денежных средств в банке по сверке платежных поручений с реестром, уточняют итоговые суммы по различным банкам, осуществляют оперативный учет поступления и расходования кредитных и заемных средств, формируют платежные поручения за сырье, материалы, кредиторскую задолженность, оплачивают пошлины. Ведут учетную карточку при импорте продукции и производят контроль за исполнением банковских операций с отметкой по оплате. В блоке 9 кредитных и заемных средств оформляют кредитные договора (инвестиции, а также договора залога, поручительства, составляют графики погашения основного долга и процентов по полученным заемным средствам и по остаткам действующих кредитов. Ведут оперативный учет по использованию заемных средств и по целевому финансированию, производят бухгалтерскую обработку банковских выписок по счетам, ведут учет по движению денежных средств по кредитным договорам и по начисленным процентам и заемным средствам. В блоке 10 финансовых расчетов ведут оперативный учет поступления денежных средств на предприятие, производят бухгалтерскую обработку денежно-расчетных документов банковских операций, распределяют предоплату покупателям согласно выставленным платежным требованиям с учетом налогов на добавленную стоимость, формируют оборотные ведомости по предоплате для плательщиков и по счетам. Производят зачет взаимных задолженностей, формируют данные фактического поступления денежных средств по услугам предприятия. В блоке 11 выставления платежных требований производят комплектацию отгрузочных документов на внутренний и внешний рынок, оформляют платежные требования и счета-фактуры по отгрузочным документам, а также за пользование транспортом, регистрируют юридические документы (ЮУ) для выставления инкассовых поручений и оформляют счета-фактуры, подготавливают документы для архива и верхнего уровня управления (АСУ). В блоке 12 валютного контроля осуществляют оформление паспортов по экспорту и импорту продукции в соответствии с инструкцией ЦБ и ГТК РФ, подготавливают сведения по внешним поставкам продукции, по кредитам и займам в валюте, регистрируют и обрабатывают грузотаможенные декларации (ГТД) для таможенных органов и ведут оперативный учет расхода и поступления валюты. В блоке 13 валютно-финансовой работы производят оформление платежных документов за продукцию, ведут учет расхода валюты по импортным аккредитивам, составляют справки о проведении валютных операций с условиями лицензий ЦБ РФ, составляют отчеты по движению валютных средств за заданный период. В блоке 14 работы с дебиторами и кредиторами оформляют справки на отгрузку продукции, составляют перечень предприятий дебиторов, готовят сведения по состоянию взаиморасчетов с поставщиками сырья и другими организациями, а также уточняют дебиторскую и кредиторскую задолженность предприятия. В блоке 15 кассовых операций формируют платежные кассовые документы и ведут их учет, а также передают ежедневно оперативные данные по зарплате, производят выдачу наличных денег (командировочные расходы, оплату по чековым книжкам), производят получение денежных средств из банка, вексилей, пластиковых карт и сдачу выручки в банк. В блоке 16 управления финансами предприятия осуществляют координацию, контроль финансами предприятия и определяют приоритет проведения финансовых операций, который зависит от поступления оплаты, соотношения отгрузки продукции на внешний и внутренний рынок и связан с поступлением сырья. В блоке 17 банковских операций осуществляют получение денежных средств за произведенную продукцию, производят операции по оплате за поставленное сырье, произведенные услуги в соответствии со статусом банков, а также готовят справки о наличии средств предприятия на текущий момент. В блоке 18 вексельного обращения ведут учет использования векселей за продукцию, услуги и другие выполненные работы. В блоке 19 бюджетирования ведут бюджет предприятия, осуществляют отчисления по налогам в бюджеты всех уровней (республиканский, городской и др.). В блоке 20 бухгалтерского учета ведут учет по поставщикам сырья, услугам, по кредитам, по ведению счетов в банке и учитывают отгруженную и реализованную продукцию. В блоке 21 сбыта продукции осуществляют оперативный сбыт продукции заданного ассортимента в соответствии с произведенной предоплатой, либо по взаимному зачету. В блоке 22 материально-технического снабжения производят обеспечение предприятия сырьем и материалами, достаточными для производства продукции на планируемый период. Полный перечень выполняемых устройством 6 функций и взаимодействие блоков 7-22 по каналам связи приведен ниже в компактной форме (матрицы выполнения функций). Выделены блоки 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, которые своими связями с блоками 17, 18, 19, 20, 21, 22 на фиг.2 охватывают функции системы управления кредитно-финансовыми операциями предприятия. В «шапке» перечня финансовых операций устройства 6 для каждого блока приведены графы 1-9 (имеют ячейки для отображения и запоминания информации), где указывается выполняемая функция, регламентирующие документы, периодичность выполнения функций, доказательство выполнения финансовых операций (наименование, форма документа и его код), а также указываются номера блоков, откуда принимается информация и куда поступает. Например, в блоке 7 входных платежных требований осуществляют операцию 1 (гр.1). При этом, оператор (инженер-экономист) вызывает на экран дисплея поле информации блока 7 и осуществляет операцию по приему, регистрации, обработки счетов-фактур (гр.2), поступивших по связям 7-20, 7-21, 7-22 из блоков 20, 21, 22 (гр.9), выполняет эту операцию с учетом ограничений (по налоговому кодексу Минфина РФ, (гр.3), по времени – раз в сутки, гр.4). Для доказательства выполнения операции оформляется протокол вывода информации (гр.5), который регистрируется в альбоме форм документов (гр.6) в соответствии с кодом К11 (гр.7). Далее документ передают по линии связи 7-20 в блок 20 (гр.8) с использованием маршрутного интерфейса Intel-550. Аналогично проводятся остальные 12 финансовых операций в блоке 7. Другой пример, проводят финансовую операцию 12 (гр.1) в блоке 8 платежных поручений и работы в системе банк-клиент. Оператор вызывает на дисплей информацию по блоку 8 и осуществляет операцию по подготовке, контролю и отправке электронных платежей (гр.2) по связи 8-13 из блока 13 валютно-финансовой работы (гр.9) и выполняет эту операцию с учетом ограничений по валютному регулированию (гр.3), по времени – раз в сутки (гр.4) и положения о безналичных расчетах в РФ (гр.6). Доказательством выполнения операции является распечатка платежного поручения (гр.5) в соответствии с кодом К812 (гр.7) и отправка электронного платежа по связи 8-17 в блок 17 банковских операций (гр.8), при этом используется модемная связь U.S. Robotics. Аналогично осуществляются финансовые операции в блоках 9-22 системы. Процедура ввода функций является открытой и позволяет вводить дополнительные финансовые операции в систему, снижая трудоемкость при их проведении.
ФИНАНСОВЫЕ ОПЕРАЦИИ УСТРОЙСТВА 6 |
№№ финансовых операций |
Наименование функции |
Регламентирующий документ, основание |
Периодичность выполнения |
Доказательство выполнения |
Взаимосвязь между блоками 7-22 |
Наименование документа |
Форма документа |
Код формы докумен-та |
Информация в блок NN |
Информация из блока NN |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
Блок 7 входных платежных поручений |
1 |
Прием, регистрация, обработка счетов-фактур |
Налоговый кодекс РФ, Инструкция |
ежедневно |
Протокол ввода информации за день |
Альбом форм записей |
К111 |
20 |
20, 21, 22 |
2 |
Работа по платежным требованиям, поступившим от плательщиков через банк |
Положение о безналичных расчетах в РФ |
постоянно |
Заявление об акцепте, отказе от акцепта |
Положения по предприятию |
Коды далее не приводятся |
15 |
15 |
3 |
Работа по платежным требованиям в случае отказа от акцепта |
то же |
по мере необходимости |
Заявление об отказе от акцепта, журнал регистрации отказов от акцепта |
то же |
|
15 |
15, поставщик |
4 |
Подготовка документов к оплате |
Служебная записка |
постоянно |
Платежное требование (копия счета-фактуры) |
|
|
7 |
14, 15, 16, поставщик |
5 |
Подготовка документов к взаимозачету |
Служебная записка |
постоянно |
Платежное требование (копия счета-фактуры) |
|
|
10 |
22, 17, 16 поставщик |
6 |
Распределение предоплаты (ручное) на платежные требования |
Служебная записка, Счет-фактура |
постоянно |
|
|
|
|
22, 17, 16 поставщик |
7 |
Обработка банковских выписок по оплате за сырье, материалы, услуги, выполненные работы и прочие расходы |
Инструкция |
ежедневно |
Справка по движению денежных средств (расход), Выписки |
Альбом форм записей |
|
9 |
9 |
8 |
Обработка документов при оплате векселями за сырье, материалы, услуги, выполненные работы и прочие расходы |
то же |
ежедневно |
Справка “Распределение предоплат” (векселя) |
то же |
|
9 |
20, 21 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
9 |
Контроль за своевременным ведением учета расчетных и платежных обязательств |
Инструкция |
постоянно |
|
|
|
14 |
14 |
10 |
Подтверждение кредиторской задолженности поставщиков и подрядчиков |
то же |
то же |
Отметка на служебной записке, письме поставщика |
|
|
22, 17, 16, поставщик |
22, 17, 16, поставщик |
11 |
Расшифровка граф сводки о постплении и расходовании денежных средств |
то же |
ежемесячно, ежегодно |
Расшифровка граф |
Альбом форм записей |
|
20, 21 |
19 |
12 |
Подготовка и передача документов в архив |
то же |
1 раз в год |
Акт приема-сдачи |
Инструкция |
|
Архив |
|
13 |
Подготовка справок по дебиторской и кредиторской задолженности |
то же |
ежемесячно |
Справка по суммам задолженностей предприятий по продукции отгруженной на экспорт. Справка о дебиторской задолженности за вычетом в/з долгов. Справка по суммам задолженностей предприятий в разрезе республик. Соотношение оплат деньгами и в/з. Сводка о взаимных долгах. Справка о кредиторской задолженности за вычетом в/з долгов |
Альбом форм записей |
|
19, 8 |
12, 8, 9 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
|
|
|
|
Справка по суммам задолженностей предприятий в разрезе продуктов |
|
|
|
|
Блок 8 платежных поручений и работы в системе банк-клиент |
1 |
Оформление договоров банковского счета и документов для открытия счета |
Положение о безналичных расчетах в РФ |
По мере необходимости |
Договор |
|
|
17 |
17 |
2 |
Подготовка справки о наличии свободного остатка денежных средств на расчетных счетах банка |
Инструкция |
ежедневно |
Справка о движении денежных средств на текущую дату |
Альбом форм записей |
|
16 |
17 |
3 |
Получение информации о распределении расхода и документов о распределении расхода денежных средств по фондодержателям и организациям |
то же |
ежедневно |
Справка о движении денежных средств на текущую дату, служебные записки и счета на оплату |
то же |
|
|
16, 20, 21, 22 |
4 |
Регистрация номеров платежных поручений и распределение платежей по банкам в пределах свободного остатка на расчетных счетах |
то же |
ежедневно |
Журнал номеров платежных поручений |
то же |
|
8 |
8 |
5 |
Работа с подразделениями и сторонними организациями по выяснению вопросов, возникающих в ходе оплаты счетов, предоставление им копий платежных поручений |
то же |
Ежедневно |
|
|
|
20, 21, 22, сторонние организации |
|
6 |
Формирование и печать платежных поручений |
Положение о безналичных расчетах в РФ |
ежедневно |
Платежные поручения |
Положение безналичных расчетах в РФ |
|
8 |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
7 |
Подготовка справки о расходовании денежных средств за текущий день и остатках на расчетных счетах каждого банка. |
Положение о безналичных расчетах в РФ |
ежедневно |
Журнал платежных поручений за текущий день, Справка о движении денежных средств на текущую дату |
Альбом форм записей |
|
16 |
|
8 |
Контроль за составлением платежных поручений, приведение их в соответствие с банковскими и иными реквизитами |
то же |
Ежедневно |
Платежное поручение |
|
|
8 |
8 |
9 |
Сверка платежных поручений с реестром, подсчет их количества и итоговой суммы расхода по каждому банку. Оформление плат. поручений для отправки по системе “Клиент-Банк” (сбор подписей, печать, тестирование документов) |
то же |
ежедневно |
Реестр платежных поручений, отправленных в банк за текущий день |
Альбом форм записей |
|
16,7 |
|
10 |
Прием и регистрация платежных поручений |
Инструкция |
Ежедневно |
Журнал регистрации валютных и рублевых платежных поручений |
Альбом форм записей, разработанных в ФУ |
|
|
13 |
11 |
Подготовка, контроль и отправка электронных платежей (руб.) |
Положение о безналичных расчетах РФ. Программный комплекс “Клиент-Банк” |
Ежедневно в клиентское время |
Платежные поручения |
Положение о обезналичных расчетах в РФ |
|
17 |
|
12 |
Подготовка, контроль и отправка электронных платежей (вал.) |
Закон РФ “О валютном регулировании и валютном контроле”. Инструкция ЦБ РФ |
Ежедневно в клиентское время |
то же |
то же |
К 812 |
17 |
13 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
13 |
Получение выписки (руб.) |
Положение безналичных расчетах РФ, Программный комплекс “Клиент-Банк” |
Ежедневно в клиентское время |
Выписка, кредитовое авизо |
|
|
|
17 |
14 |
Получение выписки (вал.) |
то же |
Ежедневно в клиентское время |
Выписка, свифт |
|
|
13 |
17 |
15 |
Получение информационных писем от обслуживающих банков |
Программный комплекс “Клиент-Банк” |
Ежедневно в клиентское время |
Письмо |
|
|
13 |
17 |
16 |
Подготовка и оформление писем в банк |
Инструкция 16 |
по мере необходимости |
Письмо |
|
|
16, 17 |
16 |
17 |
Контроль за исполнением банком оплаты платежных поручений и отметка об оплате по банковской выписке |
программа АСУ “Плат. поручения”, Инструкция |
Ежедневно |
Выписка банка с приложенными пл. поручениями |
|
Выписка банка |
7 |
10 |
18 |
Проверка банковских реквизитов при заключении и пролонгации договоров со сторонними организациями |
Положение о безналичных расчетах в РФ |
по мере необходимости |
Отметка в визовом экземпляре договора |
|
|
16 |
Ответственный по договору |
19 |
Оперативный учет поступления и расходования кредитных, заемных средств. Печать соответствующих платежных поручений для группы учета кредитных и заемных средств |
Инструкция, программа АСУ “Платежные поручения” |
ежедневно |
Платежные поручения, справка поступления и расходования кредитных и заемных средств |
Альбом форм записей |
|
9 |
16 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
20 |
Формирование и печать отказа от акцепта |
Положение обезналичных расчетах в РФ |
По мере необходимости |
Отказ отакцепта |
Положение о безналичных расчетах в РФ |
|
7 |
7 |
21 |
Печать и оформление документов для открытия расчетных счетов (письма, карточки с образцами подписей) |
Инструкция Госбанка |
По мере необходимости |
Карточка с образцами подписей |
Инструкция Госбанка |
|
8 |
8 |
22 |
Ведение списка счетов в банках (рублевых, валютных, специальных) |
Положение о безналичных расчетах в РФ |
По мере необходимости |
Список расчетных счетов |
Альбом форм записей |
|
17, 20, 21, 22 |
16, 17 |
23 |
Ведение журнала регистрации исходящих документов |
Инструкция |
По запросу |
Журнал регистрации исходящих документов |
то же |
|
|
|
24 |
Ведение вспомогательного справочника Внешних организаций |
программа АСУ “Вспомогательный справочник” |
По мере необходимости |
|
|
|
8 |
8 |
25 |
Ведение справочника банков и расчетных счетов |
программа АСУ “Расчетные счета” |
По мере необходимости |
|
|
|
8 |
8 |
Блок 9 кредитных и заемных средств |
1 |
Оформление кредитных договоров |
Инструкция |
по мере необходимости |
кредитный договор |
типовой кредитный договор |
|
17 |
17 |
2 |
Оформление договоров залога |
то же |
по мере необходимости |
договор залога |
типовой договор залога |
|
17 |
17 |
3 |
Оформление договоров поручительства |
то же |
по мере необходимости |
договор поручительства |
|
|
17 |
17 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
4 |
Составление графика погашения основного долга и процентов по полученным заемным средствам |
то же |
ежемесячно, ежеквартально, ежегодно |
график погашения основного долга и процентов на год, на месяц |
Альбом форм записей |
|
16, 2 |
|
5 |
Подготовка документов к погашению основного долга и процентов по полученным заемным средствам |
то же |
по мере необходимости |
служебная записка на оплату |
то же |
|
16 |
15 |
6 |
Ведение учета по остаткам действующих кредитов |
то же |
ежемесячно |
Справка ” непогашенные кредиты” |
то же |
|
7 |
|
7 |
Ведение оперативного учета за использованием заемных средств |
то же |
постоянно |
Справка “расход денежных средств по кредитным договорам” в разрезе фондодержателей |
то же |
|
16, 12 |
7, 13 |
8 |
Ведение оперативного учета целевого финансирования (строительство) |
то же |
постоянно |
Справка “о состоянии финансирования строительства” |
то же |
|
16, 18, 19 |
|
9 |
Бухгалтерская обработка банковских выписок по ссудным счетам |
Учетная политика |
постоянно |
|
|
|
10 |
17 |
10 |
Получение оборотной ведомости по кредитам и займам по субсчетам в разрезе валют |
Учетная политика |
ежемесячно |
|
то же |
|
20 |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
11 |
Ведение учета о движении денежных средств по кредитным договорам |
Учетная политика |
ежемесячно, ежеквартально, ежегодно |
справка “заемные средства, полученные в отчет, периоде” |
то же |
|
20 |
|
12 |
Ведение налогового учета начисленных процентов по заемным средствам |
Учетная политика |
ежемесячно, ежеквартально |
регистр учета расходов по процентам по заемным средствам |
учетная политика |
|
9 |
|
13 |
Составление графика погашения основного долга и процентов по полученным заемным средствам |
Должностная инструкция |
ежемесячно, ежеквартально, ежегодно |
график погашения основного долга и процентов на год, на месяц |
то же |
|
16, 2 |
|
14 |
Согласование по погашению основного долга и процентов по полученным заемным средствам в иностранной валюте |
Инструкция |
по мере необходимости |
служебная записка на оплату |
|
|
16 |
|
15 |
Ведение учета по остаткам действующих кредитов в иностранной валюте |
то же |
ежемесячно |
справка “остатки действующих кредитов на отчетную дату |
то же |
|
7, 16 |
|
16 |
Ведение оперативного учета за использованием заемных средств в иностранной валюте |
то же |
|
справка “расход денежных средств по кредитным договорам” |
то же |
|
16, 22 |
7,13 |
17 |
Ведение учета о движение денежных средств по кредитным договорам в иностранной валюте |
Учетная политика |
ежемесячно, ежеквартально, ежегодно |
справка “ведомость движения кредитных средств в иностранной валюте” |
то же |
|
16 |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
18 |
Ведение учета кредитных средств, полученных в иностранной валюте с учетом курсовой разницы |
Учетная политика |
ежеквартально |
Справка о состоянии кредитных средств, полученных в иностранной валюте |
то же |
|
16 |
|
Блок 10 финансовых расчетов |
1 |
Оперативный учет поступления денежных средств (согласно выпискам), векселей за продукцию, оказанные услуги, выполненные работы |
Инструкция |
ежедневно, ежемесячно |
Справка о движении денежных средств, сводка о фактическом поступлении денежных средств. Банковская выписка |
Альбом форм записей |
|
16, 7, 21 |
17 |
2 |
Бухгалтерская обработка банковских выписок и приложенных к ним денежно-расчетных документов (по субсчетам) |
Учетная политика |
ежедневно |
Оборотная ведомость движения денежных средств по субсчетам |
то же |
|
20, 21, 22 |
|
3 |
Регистрация обработанных банковских выписок |
Инструкция |
ежедневно |
Журнал регистрации пачек по расчетным счетам |
то же |
|
10 |
|
4 |
Распределение предварительной оплаты от покупателей согласно выставленным платежным требованиям |
Учетная политика. Служебные записки |
ежедневно |
Справка по движению денежных средств |
то же |
|
20, 14 |
|
5 |
Корректировка балансовых счетов в платежных документах |
то же |
по требованию |
Реестр по корректировкам |
то же |
|
20 |
20 |
6 |
Формирование и печать оборотных ведомостей по банковским счетам |
то же |
ежемесячно |
Оборотная ведомость движения денежных средств по субсчетам |
то же |
|
20 |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
7 |
Формирование и печать сводной оборотной ведомости |
Учетная политика |
ежемесячно |
то же |
то же |
|
20 |
|
8 |
Формирование справки об остатках денежных средств на расчетных счетах по банковским выпискам |
тоже |
ежемесячно |
Справка об остатках на расчетных счетах, движение денежных средств |
то же |
|
16 |
8 |
9 |
Оперативный учет поступления денежных средств (согласно выпискам), за услуги (э/э, связь, гор. вода) |
Инструкция |
ежедневно |
Справка поступления денежных средств за услуги |
то же |
|
16, 18, 19 |
|
10 |
Ввод информации по статьям затрат |
то же |
ежемесячно |
Оборотная ведомость движения денежных средств по субсчетам |
то же |
|
20 |
|
11 |
Контроль за своевременным исполнением учета денежных средств |
Инструкция |
постоянно |
|
|
|
10 |
|
12 |
Формирование и распечатка налоговых регистров по учету поступления и расхода денежных средств, векселей |
Учетная политика |
ежемесячно |
Регистры учета поступления и расхода денежных средств, векселей |
то же |
|
20, 16 |
|
13 |
Подготовка и передача на хранение первичные документов в архив |
Инструкция |
ежегодно |
Опись документов сданных в архив |
|
|
Архив |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
14 |
Подтверждение кредиторской задолженности за продукцию и материалы |
то же |
постоянно |
Отметка на письмах-заявках покупателей |
|
|
Покупатели, 21 |
Покупатели, 21 |
15 |
Корректировка распределения предварительной оплаты, на основании служебных записок |
Служебные записки |
по требованию |
Реестр по корректировкам |
то же |
|
20 |
20, 21, 22 |
16 |
Формирование и печать расхода денежных средств |
Инструкция |
ежемесячно, по требованию |
Реестр расхода денежных средств |
то же |
|
16 |
|
17 |
Комплектация банковских выписок (полученных по банк-клиенту) оригиналами приложений (пл. поручения, счетами) |
то же |
ежедневно |
Подшивка приложений |
|
|
20 |
16 |
18 |
Закрытие месячного отчета, путем присвоения даты решения |
Программа “Финансы” |
5-го числа месяца |
Журнал регистрации записей по присвоению даты решения |
то же |
|
10 |
|
19 |
Корректировка балансовых счетов в платежных документах по движению денежных средств и оборотной ведомости по счету |
Учетная политика, служебные записки |
по мере необходимости, ежемесячно |
Реестр по корректировкам, движению денежных средств, оборотная ведомость |
то же |
|
20 |
|
20 |
Подготовка документов по письмам-запросам |
Инструкция, |
по требованию |
Платежные документы |
|
|
20, 21, 22 |
16 |
21 |
Формирование и печать справки по движению ден. средств и оборотной ведомости по счетам |
Инструкция, учетная политика, программы “Банк”” |
ежедневно, ежемесячно |
Справка по движению денежных средств |
то же |
|
20 |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
22 |
Сверка оборотной ведомости по корректировкам с реестром и распечатками по корректировкам и присвоение № документ-строкам |
то же |
ежемесячно |
Оборотная ведомость движения денежных средств, реестр по корректировкам, оплата требования |
то же |
|
20 |
|
23 |
Расчет НДС по предоплате |
Инструкция. Учетная политика |
ежемесячно |
Начисление НДС за месяц |
то же |
|
20 |
|
24 |
Формирование и печать оборотной ведомости по счету 628 сводная и по субсчетам |
то же |
ежемесячно |
Оборотная ведомость движения денежных средств |
то же |
|
20 |
|
25 |
Формирование оборотной ведомости по предоплате по плательщикам и сверка с Главной книгой |
то же |
ежемесячно |
Оборотная ведомость по предоплате в разрезе плательщиков |
то же |
|
20 |
АСУ |
26 |
Формирование и печать счетов-фактур по предоплате |
Постановление Правительства РФ |
ежемесячно |
Счет-фактура |
Приложение к постановлению РФ |
|
20 |
|
27 |
Формирование книги покупок по предоплате, оформление и сверка ее с засчитываемой суммой НДС при реализации в отчетном периоде |
Правила вед. журнала учета получ. и выст. сч. фактур, книг покупок и книг продаж при расчетах по НДС |
ежемесячно |
Извещение, книга покупок |
то же |
|
20 |
АСУ |
28 |
Формирование и печать книги продаж, сверка сумм начисленного НДС от поступления денежных средств и счетов-фактур |
Правила вед. журнала учета получ. и выст. сч. фактур, книг покупок |
ежемесячно |
Извещение |
то же |
|
20 |
АСУ |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
29 |
Бухгалтерская обработка распределения предварительных оплат |
Учетная политика, программы “Банк” |
ежедневно |
Оплата требования |
то же |
|
20 |
|
30 |
Подтверждение остатка от предоплаты, контроль за возвратом предоплаты |
Письмо-запрос |
по требованию |
Отметка на письме запросе |
|
|
8 |
Покупатели, 21 |
31 |
Прием подготовленных документов для проведения зачета взаимных задолжностей, проведение зачета взаимных задолженностей |
Инструкция, программы “Банк” |
ежедневно |
Реестр взаимозачета |
то же |
|
Сторонние организации |
20, 21, 22 |
32 |
Бухгалтерская обработка приложенных “Взаимозачеты” |
Учетная политика, программы “Банк”” |
ежедневно |
Оборотная ведомость движения денежных средств по счетам |
то же |
|
20 |
20, 21, 22 |
33 |
Формирование и печать оборотной ведомости за отчетный период по взаимозачету |
то же |
ежемесячно |
тоже |
то же |
|
20 |
|
34 |
Сторнирование проведенных взаимозачетов на основании служебных записок служб |
Служебные записки, программы “Банк”, “Взаимозачеты” |
по мере необходимости |
Реестр по корректировкам по счетам |
то же |
|
Сторонние организации |
20, 21, 22 |
35 |
Корректировка балансовых счетов в платежных документах |
то же |
ежемесячно |
Реестр по корректировкам по счетам |
то же |
|
20 |
20, 21, 22 |
36 |
Ввод информации по исправительным проводкам к ж/о 5 |
Учетная политика, Извещение, программы «Банк |
ежемесячно при отчете |
Справка по исправительным проводкам по счетам |
то же |
|
20 |
20 |
Блок 11 выставления платежных требований |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
1 |
Регистрация отгрузочных документов |
Инструкция |
постоянно |
Журнал регистрации отгрузочных документов документов на продукции |
то же |
|
11 |
АСУ |
2 |
Комплектация отгрузочных документов: внутренний рынок – по коду плательщика, № приказа продукции на экспорт |
то же |
постоянно |
|
|
|
11 |
|
3 |
Печать реестров по отгрузке на экспорт и внутренний рынок. |
то же |
ежедневно |
Реестр по отгрузке |
то же |
|
21 |
|
4 |
Формирование, печать, оформление платежных требований и счетов-фактур: – по отгрузочным документам, – по служебным запискам |
Положение о безналичных рарасчетах в РФ |
ежедневно по мере поступления |
Платежные требования, Счета-фактуры |
Постановления рф |
|
20 |
20, 21, 22 |
5 |
Подготовка, печать, оформление платежных требований и счетов-фактур за пользование вагонами федерального ж-д транспора. |
то же |
1 раз в месяц |
Платежные требования, Счета-фактуры |
то же |
|
ЮУ |
ЮУ |
6 |
Предъявление платежных требований и счетов-фактур: на счет плательщика в банк или по почте. |
то же |
ежедневно |
Реестр, переданных на инкассо платежных документов, список заказных писем |
то же |
|
17 |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
7 |
Внесение изменений в оперативные и хранимые массивы согласно служебных записок. Печать, оформление скорректированных платежных документов. |
то же |
по мере поступления |
Платежные требования, Счета-фактуры |
то же |
|
20 |
20, 21, 22 |
8 |
Работа по заявлениям об отказе от акцепта |
то же |
по мере поступления |
Журнал регистрации заявлений об отказе от акцепта |
то же |
|
20,21 |
20, 21 |
9 |
Работа с письмами плательщиков на отзыв платежных требований из банка по мере оплаты. |
то же |
по мере поступления |
Письмо на отзыв |
Инструкция |
28 |
17 |
17, плательщики |
10 |
Работа по письмам-запросам. |
Инструкция |
|
Дубликаты платежных требований, счетов-фактур |
то же |
|
20, плательщики |
20, плательщики |
11 |
Комплектация платежных требований и счетов-фактур (по услугам на сторону), проверка оплаты. |
то же |
1 раз в месяц |
|
|
|
20 |
АСУ |
12 |
Регистрация входящих юридических документов для выставления инкассовых поручений. |
то же |
по мере поступления |
Журнал регистрации инкассовых поручений |
то же |
|
|
20, 21, 22 |
13 |
Подготовка, печать и предъявление в банк инкассовых поручений и оформление счетов-фактур для книги продаж |
Положение о безналичных расчетах в РФ |
по мере поступления |
Инкассовое поручение, Счет-фактура |
Постановления рф |
|
20, ЮУ, 17 |
ЮУ |
14 |
Подготовка и передача документов в архив. |
Инструкция |
1 раз в год |
Акт приема-сдачи |
Инструкция |
|
Архив |
|
Блок 12 валютного контроля |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
.1 |
Оформление паспортов((ПС) по экспорту продукции |
Совместная Инструкция ЦБ РФ и ГТК РФ |
по мере поступления |
ПС |
Инструкция |
|
Таможенные органы |
21,17 |
.2 |
Оформление паспортов (Пси) по импорту продукции |
то же |
ежедневно |
ПСи |
то же |
|
то же |
21,17 |
.3 |
Оформление ПС по смешанным контрактам |
то же |
по мере поступления |
ПСи, ПС |
то же |
|
то же |
21 |
.4 |
Оформление Сведений о договоре по экспортным и импортным контрактам |
то же |
по мере поступления |
Сведения о договоре |
то же |
|
17 |
21 |
.5 |
Оформление Сведений о договоре по кредитам и займам в иностранной валюте |
то же |
по мере поступления |
Сведения о договоре |
то же |
|
17 |
21 |
.6 |
Регистрация, визуальный контроль и обработка ГТД |
то же |
ежедневно |
Ведомость валютного контроля |
произвольная |
|
17 |
таможенные органы |
.7 |
Подбор, контроль и передача документов для оформления КТС |
то же |
ежедневно |
Пояснительная таблица к экспортному контракту |
произвольная |
|
Таможенные органы |
то же |
.8 |
Регистрация, визуальный контроль и обработка КТС |
то же |
по мере поступления |
Пояснительная таблица к экспортному контракту |
произвольная |
|
17 |
то же |
.9 |
Заполнение учетных карточек и карточек платежа для представления в уполномоченный банк |
то же |
по мере поступления |
Журнал приема-передачи документов в банк |
|
|
17 |
17 |
.10 |
Формирование досье по контрактам |
то же |
по мере поступления |
Ведомость валютного контроля |
произвольная |
|
|
то же |
.11 |
Формирование справки для возмещения НДС по экспортным контрактам |
то же |
ежемесячно |
Данные о внешнеторговых сделках экспортера |
то же |
|
20 |
20 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
.12 |
Сбор и передача информации по СВИФТ-посланиям |
то же |
ежедневно |
Данные по СВИФТ-посланиям |
то же |
|
20 |
13 |
.13 |
Представление документов в ОД и HP по таможенным платежам |
то же |
по мере поступления |
Комплект документов |
|
|
Таможенные органы |
|
.14 |
Представление подтверждающих документов и кодировка платежных документов по оплате товаров (работ, услуг) нерезидентам |
то же |
по мере поступления |
Платежное поручение |
то же |
|
8 |
21 |
.15 |
Представление обосновывающих документов по недополучению выручки (непоступлению товара на территорию РФ) в МФ РФ и таможенные органы |
Закон РФ о валютном регулировании |
по мере поступления |
Комплект документов |
|
|
таможенные органы |
таможенные органы |
Блок 13 валютно-финансовой работы |
.1 |
Оформление платежных документов на основании служебных записок. |
Инструкция |
ежедневно |
заявления на перевод и заявления на аккредитив |
Форма, разработанная банками |
|
17 |
16 |
.2 |
Подготовка накопительной справки «По оплате резидентам и нерезидентам за текущий месяц». |
то же |
ежедневно |
справка по оплате резидентам и нерезидентам за текущий месяц |
Альбом форм записей |
|
16, 18, 19 |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
.3 |
Учет произведенных платежей, составление справок по действующим импортным аккредитивам. Контроль за соблюдением сроков поставки товаров и оплате документов по импортным аккредитивам |
то же |
ежедневно |
Ведомость действующих импортных аккредитивов |
то же |
|
21 |
17 |
.4 |
Получение подтверждения об открытии импортных аккредитивов, подбор документов для подшивки в досье, ведение аккредитивной карточки с фиксированием всех изменений и дополнений. |
то же |
после открытия аккредитива |
а) Протокол об открытии аккредитива б) Аккредитивная карточка по импорту |
то же |
|
|
17 |
|
21 |
.5 |
Учет расходов, взимаемых уполномоченными банками по импортным аккредитивам. |
тарифы банков |
по мере поступления |
Аккредитивная карточка по импорту |
то же |
|
|
17 |
.6 |
Получение извещений и выписок по залоговому счету, составление справки о зачислении валютной выручки на залоговый счет, составление накопительных справок по начислению % от вложений в казначейские билеты и ночной депозит. |
Инструкция |
после 15 числа каждого месяца |
а) Извещения, б)выписки, в) отчет о движении средств по счету обеспечения кредита и субсчетам, г) справка “Средства, поступающие на залоговый счет, д)справка “Полученные проценты за приобретение казначейских билетов, е) справка “Проценты от вло |
то же |
|
|
21 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
.7 |
Составление и отправка квартального отчета в ЦБ РФ о проведении валютных операций, осуществляемых в соответствии с условиями лицензий Банка России. |
Лицензии ЦБ РФ |
ежеквартально |
Отчет ЦБ РФ |
Форма, разработанная ЦБ РФ |
|
ЦБ РФ |
|
.8 |
Составление и отправка отчетов в Госкомстат по форме |
Постановление Госкомстат России |
ежеквартально |
то же |
Сведения об экспорте (импорте) услуг во Внешнеэкономической деятельности, Сведения о движении денежных средств в иностранной валюте |
|
Госкомстат |
17 |
.9 |
Подготовка накопительной справки «Оплата импортных контрактов за текущий месяц». |
Инструкция |
ежедневно |
Справка по оплате импортных контрактов |
Альбом форм записей |
|
16 |
|
.10 |
Визирование приказов по отгрузкам на экспорт. |
то же |
ежедневно |
Журнал «Визирование приказов» |
то же |
|
Компьютерная программа «Визирование приказов» |
21 |
.11 |
Переписка с банками. |
то же |
по мере необходимости |
Журнал регистрации писем |
то же |
|
17 |
|
.12 |
Получение и передача отгрузочных документов по импортным аккредитивам и закрытие аккредитивной карточки |
то же |
по мере поступления |
а) -б) аккредитивная карточка по импорту |
то же |
|
21 |
17 |
.13 |
Разработка условий платежа по импортным контрактам. |
то же |
по мере необходимости |
|
|
|
21 |
21 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
.14 |
Участие в переговорах с инофирмами. |
то же |
по мере необходимости |
|
|
|
|
|
.15 |
Оформление заявок на свободную продажу валюты с текущих счетов |
то же |
ежедневно |
Заявка на продажу иностранной валюты |
Форма, разработанная банками |
|
17 |
16 |
.16 |
Составление сведений о договорах по услугам |
Инструкция ЦБ |
по мере поступления |
Сведения о договоре |
Инструкция ЦБ |
|
17 |
20, 21, 22 |
.17 |
Оформление счетов-фактур по оказанным нерезидентами услугам |
Постановление Правительства РФ |
1 раз в месяц |
Счета-фактуры |
Постановление Правительства РФ |
|
20 |
|
.18 |
Проверка условий банковских гарантий возврата аванса на соответствие с условиями контракта, регистрация их в журнале банковских гарантий, ведение учета их исполнения, контроль за соблюдением сроков поставки товаров (оказание услуг) и окончание срока деист |
Инструкция |
по мере поступления |
а) Справка о действующих банковских гарантиях, б) журнал регистрации банковских гарантий |
Альбом форм записей |
|
21 |
21 |
.19 |
Составление справки по поступлению валютной выручки по продуктам |
|
1 раз в месяц |
Ведомость о поступлении валютной выручки по продуктам |
то же |
|
20 |
|
.20 |
Составление ведомостей по коммерческим счетам: 1) сроки оплаты по которым не наступили, 2) сроки оплаты по которым просрочены |
то же |
1 раз в неделю |
Ведомость по коммерческим счетам |
то же |
|
16 |
21 |
.21 |
Составление сопроводительных писем к отчетам по авансовым переводам за оказанные нерезидентами услуги |
Закон РФ |
по мере поступления |
Журнал регистрации писем |
то же |
|
17 |
УМП |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
.22 |
Принятие актов приема-передачи импортной продукции, формирование ведомости «Выставлено счетов по бартеру» |
Инструкция |
по мере поступления |
Ведомость выставленных счетов по бартеру |
то же |
|
21 |
21 |
.23 |
Оформление заявлений на перевод для оплаты товаров (услуг) с валютных счетов |
Инструкция ЦБ РФ |
ежедневно |
Заявление на перевод |
Форма, разработанная банками |
|
17 |
16 |
.24 |
Ведение журнала текущих выплат и дат валютирования по осуществленным платежам |
Инструкция |
ежедневно |
Журнал по текущим счетам |
Альбом форм записей |
|
|
|
.25 |
Учет движения средств на текущих счетах в Уполномоченных банках |
то же |
ежедневно |
Движение валютных средств на текущих счетах |
то же |
|
16 |
17 |
.26 |
Подбор документов к выпискам по текущим счетам |
то же |
ежедневно |
а) Служебные записки, б) заявления на перевод, в) мемориальные ордера |
формы, разработанные банками |
|
20 |
17, 20, 21, 22 |
.27 |
Контроль за банковскими расходами |
то же |
ежедневно |
Ведомость банковских расходов |
Альбом форм записей |
|
16 |
|
.28 |
Предоставление информации по остаткам валюты на текущих счетах |
то же |
ежедневно |
Ведомость по остаткам |
то же |
|
|
17 |
.29 |
Оформление и отправка справок по кредитам, полученным от нерезидентов в Уполномоченный Банк |
Инструкция ЦБ РФ |
по мере необходимости |
Справка о содержании операций по кредитному договору |
Инструкция ЦБ |
|
17 |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
.30 |
Проверка поступающих из банков экспортных аккредитивов на соответствие с условиями контракта |
Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов |
По мере поступления |
Лист расхождений по экспортным аккредитивам |
Альбом форм записей |
|
21 |
17 |
.31 |
Ведение аккредитивного досье |
Инструкция |
По мере поступления |
Аккредитивная карточка по экспорту |
то же |
|
|
17 |
.32 |
Осуществление переписки с банками (принятие изменений, возвраты гарантий, требования платежа, продление срока действия, аннулирование аккредитивов и гарантий) |
Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов |
По мере необходимости |
Журнал регистрации писем |
то же |
|
21, 17 |
21, 17 |
.33 |
Проверка и отправка комплектов отгрузочных документов по аккредитивам, оформление сопроводительных писем |
то же |
По мере поступления |
Сопроводительное письмо к экспортным документам |
Форма, разработанная банками |
|
17 |
21 |
.34 |
Учет действующих экспортных аккредитивов и гарантий |
Инструкция |
1 раз в неделю |
Справка-ведомость по действующим экспортным аккредитивам и гарантиям |
Альбом форм записей |
|
21 |
|
.35 |
Контроль за неоплаченными коммерческими счетами по аккредитивам и гарантиям |
Инструкция |
1 раз в неделю |
Ведомость неоплаченных счетов по гарантиям и аккредитивам |
то же |
|
21 |
|
.36 |
Учет экспортных контрактов |
Инструкция |
1 раз в 2 недели |
Список экспортных контрактов в разрезе рассрочек платежа |
Альбом форм записей |
|
|
21 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
.37 |
Проверка и отправка отгрузочных документов по инкассо, оформление инкассовых поручений |
Унифицированные правила по инкассо |
По мере поступления |
Инкассовое поручение |
то же |
|
17 |
21 |
.38 |
Ведение учета по инкассо |
Инструкция |
По мере необходимости |
Справка по инкассовым операциям |
то же |
|
По требованию служб |
|
.39 |
Контроль за поступлением валюты на транзитные счета по банкам и оперативное информирование о поступлении валютных средств на транзитные счета |
Инструкция ЦБ РФ |
ежедневно |
Банковские выписки и извещения |
Инструкция ЦБ РФ |
|
21 |
17 |
.40 |
Идентификация выручки по паспортам сделок, контрактам и продуктам |
Инструкция |
ежедневно |
Ведомость поступления экспорт. выручки на транзитный счет |
Альбом форм записей |
|
|
21 |
.41 |
Оформление поручений на обязательную продажу экспортной валютной выручки по банкам |
Инструкция ЦБ РФ |
ежедневно |
Поручение на обязательную продажу |
Инструкция ЦБ РФ |
|
17 |
|
.42 |
Акцепт поступившей на транзитный счет валютной выручки |
Инструкция |
ежедневно |
Извещения |
то же |
|
20 |
17 |
.43 |
Оформление заявок на покупку иностранной валюты за рубли или покупки рублей за валюту |
Указание ЦБ РФ |
ежедневно |
заявка |
Форма, разработанная банками |
|
17 |
16 |
.44 |
Подбор документов к выпискам по транзитным счетам |
Инструкция |
ежедневно |
а) Банковские выписки б) извещения |
то же |
|
20 |
17 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
.45 |
Составление сводного отчета движения валютных средств по транзитным счетам |
то же |
ежедневно |
Движение средств по транзитным счетам |
Альбом форм записей |
|
16 |
17 |
.46 |
Оформление смет расходов на загранкомандирование |
Положение ЦБ РФ |
по мере поступл. |
смета на расходы в инвалюте, связанные с командированием специалистов |
то же |
|
20 |
|
.47 |
Оформление заявок на получение валюты в уполномоченном банке |
Положение ЦБ РФ |
по мере поступл. |
заявка |
Положение ЦБ РФ |
|
17 |
|
.48 |
Составление отчета на сдачу валюты в банк по использованию выданных валютных средств |
то же |
по мере поступл. |
отчет |
то же |
|
17 |
20 |
.49 |
Контроль поступления рублей за проданную валюту на расчетные счета |
Инструкция |
1 раз в месяц |
Журнал по транзитным счетам |
Альбом форм записей |
|
|
7 |
Блок 14 работы с дебиторами и кредиторами |
.1 |
Регистрация и контроль в единой комп. программе писем (заявок) на все отгружаемые (отпускаемые) ТМЦ с распределением по фондодержателям |
АС «Справка о выполнении писем об отгрузке продукции”, СЗ, письмо-заявка |
постоянно |
Сетевая программа “Справка о регистрации писем” |
Альбом форм записей |
|
21 |
20, 21, 22 сторонние организации |
.2 |
Контроль за авансовыми отгрузками (сумму отгрузки, сроки оплаты, правомерность отгрузки) принятие оперативных мер по закрытию задолженности |
АС «Справка о выполнении писем об Отгрузке продукции” “Финансовая задача” |
постоянно |
Анализ в произвольной форме |
|
|
21 |
20, 21, 22 сторонние организации |
.3 |
Ведение учета дебиторской и кредиторской задолженностей в разрезе служб фондодержателей, работа по закрытию задолженностей |
АС «Дебиторская и кредиторская задолженность в разрезе фондодержателей» «Финансовая задача» |
постоянно |
«Оперативная справка дебиторской и кредиторской задолженности», реестр взаимозачета |
Альбом форм записей |
|
16, 20, 21, 22 |
20, 21, 22, сторонние организации |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
.4 |
Урегулирование возникающих разногласий с предприятиями поставщиками, предприятиями получателями (составление актов сверки) |
АС «Акты сверок», «Финансовая задача» |
постоянно |
Акт сверки |
то же |
|
сторонние организации |
16 |
.5 |
Подготовка сведений и документов для инспектирующих органов |
Служебная записка, запросы инспектирующих органов |
по запросам |
АС «Финансовая задача»,копии: «Выписки из книги продаж, покупок» |
то же |
0401061-9 |
Налоговая инспекция |
16 |
.6 |
Подготовка документов для предъявления претензий по вопросам взаиморасчетов (совместно с отделами и службам) |
Инструкция |
постоянно |
претензии ЮУ |
|
|
сторонние организации |
20, 21, 22 |
.7 |
Подготовка документов для списания дебиторской и кредиторской задолженности |
АС «Дебиторская и кредиторская задолженность в разрезе фондодержателей», финансовая задача |
ежегодно |
Протокол |
то же |
|
20 |
20, 21, 22 |
.8 |
Инвентаризация дебиторской и кредиторской задолженностей |
Приказ. Учетная политика. АС «Дебиторская и кредиторская задолженность в разрезе фондодержателей», “Финансовая задача |
ежегодно |
Акт инвентаризации |
Учетная политика, налоговый аспект |
|
20 |
20, 21, 22 |
.9 |
Анализ дебиторской и кредиторской задолженностей |
АС «Дебиторская и кредиторская задолженность в разрезе фондодержателей», «расход денежных средств», «Финансовая задача» |
ежемесячно или по требованию |
Справки:«Динамика дебиторской и кредиторской задолженности«Динамика дебиторской и кредиторской задолженности в разрезе служб» |
Альбом форм записей |
|
16 |
20, 21, 22 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
|
|
|
|
«Список дебиторов в разрезе служб” «Дебиторская задолженность по видам услуг» «по расчетам за энергетику«по расчетам с отдельно взятым «кредиторской задолженности |
|
|
|
|
.10 |
Формирование резерва сомнительной дебиторской задолженности |
Учетная политика, АС «Резерв сомнительных долгов». «Различные отчеты» Дебиторская и кредиторская задолженность в разрезе фондодержателей». «Финансовая задача» |
ежеквартально |
Регистр учета сомнительной дебиторской задолженности |
Учетная политика, налоговый аспект |
|
20 |
20, 21, 22 |
Блок 15 кассовых операций |
.1 |
Составление кассового отчета |
Порядок ведения кассовых операций в РФ. Учетная политика |
ежедневно |
Кассовый отчет, ведомость, приходный и расходный ордер |
Учетная политика |
|
20 |
20 |
.2 |
Получение денежных средств из банка |
Доверенность |
ежедневно |
Чек, приходный ордер, кассовый отчет |
Учетная политика |
|
|
17 |
.3 |
Выдача денег кассирам. прием денег от кассиров |
Инструкция |
ежедневно |
Книга учета |
Учетная политика |
|
15 |
15 |
4 |
Получение, выдача и хранение векселей |
Порядок ведения кассовых операций в РФ. Доверенность, акт приема-передачи. Учетная политика |
ежедневно |
Приходный и расходный ордер |
Учетная политика |
|
Организации |
18, 19 |
5 |
Доставка выписок из банков |
Инструкция, доверенность |
ежедневно |
|
|
|
16 |
17 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
6 |
Получение, выдача и хранение пластиковых каст |
то же |
ежедневно |
Ведомость банка |
|
|
15 |
17 |
7 |
Получение, выдача и хранение талонов на спец. Питание |
Инструкция |
постоянно |
Ведомость |
Учетная политика |
|
15 |
Типография |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
8 |
Получение, выдача и хранение денежных средств |
Порядок ведения кассовых операций в РФ. Учетная политика |
ежедневно |
Ведомость, приходный и расходный ордер |
Учетная политика |
|
20, 21, 22 |
20, 21, 22 |
9 |
Соблюдение установленного лимита остатка кассы |
Положение о правилах организации налично-денежного обращения на территории РФ |
ежедневно |
Расчет |
Приложение к Положению РФ |
|
17 |
16 |
10 |
Сдача выручки в банк (инкассация) |
то же |
ежедневно |
Препроводительная ведомость |
то же |
|
Инкассаторская служба |
|
11 |
Ведение книги целевого использования средств в кассе |
то же |
ежедневно |
Журнал целевого использования средств в кассе |
Альбом форм записей |
|
7 |
|
12 |
Ведение журнала кассира-операциониста |
Постановление Госкомстата РФ |
ежедневно |
Журнал кассира-операциониста |
то же |
|
20 |
|
13 |
Получение, выдача, хранение прочих ценных бумаг |
Порядок ведения кассовых операций в РФ |
по мере необходимости |
Журнал учета прочих ценных бумаг |
Альбом форм записей |
|
Уполномоченные лица |
Уполномоченные лица |
Блок 16 управления финансами предприятия |
1 |
Расчет и контроль целевого использования денежных средств в кассе |
Постановление о правилах организации налично-денежного обращения на территории РФ |
1 раз в месяц |
Книга целевого использования денежных средств (приход, расход, сводная) |
Альбом форм записей |
|
15 |
20 |
2 |
Расчет и оформление кассовой заявки |
то же |
1 раз в квартал |
Кассовая заявка |
Постановления Правительства РФ |
|
17 |
8 |
3 |
Расчет лимита кассы |
то же |
1 раз в год |
Расчет на установление лимита остатка кассы |
то же |
|
15 |
17 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
4 |
Проведение ревизии кассы |
Письмо Цб РФ от об утверждении “Порядка ведения кассовых операций” |
ежемесячно |
Акт ревизии |
то же |
|
20 |
15 |
5 |
Проведение инвентаризации ценных бумаг в кассе |
Приказ Минфина РФ |
1 раз в год |
Инвентаризационная опись ценных бумаг и бланков документов строгой отчетности |
то же |
|
20 |
15 |
6 |
Подготовка оперативных данных о поступлении денежных средств |
Инструкция |
ежедневно |
Оперативная справка о поступлении денежных средств |
Альбом форм записей |
|
16 |
10, 16 |
7 |
Подготовка данных о поступлении денежных средств в разрезе банков |
то же |
ежемесячно, ежегодно |
Справка о поступлении денежных средств по банкам |
то же |
|
16 |
10 |
8 |
Подтверждение остатка денежных средств по банкам |
то же |
1 раз в год |
Подтверждение на 1 января остатков по счетам |
|
|
17 |
10 |
9 |
Контроль за своевременным получением и обработкой банковских выписок |
то же |
постоянно |
|
|
|
10 |
10 |
10 |
Подтверждение записи о сумме кредиторской задолженности поставщиков и подрядчиков, покупателей |
то же |
постоянно |
Подпись-подтверждение на служебной записке, письме поставщика, покупателя |
|
|
20, 21, 22 поставщик, покупатель |
20, 21, 22 поставщик, покупатель |
11 |
Расчет и составление сводки о поступлении и расходовании денежных средств |
то же |
ежемесячно, ежегодно |
Сводка поступления и расходования денежных средств |
Альбом форм записей |
|
18, 19 |
|
12 |
Контроль за своевременным внесением в автоматизированную базу счетов фактур, выставленных |
то же |
постоянно |
|
|
|
7 |
7 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
13 |
Контроль за своевременной отправкой платежей и получением банковских выписок по системе “Банк-Клиент” |
то же |
постоянно |
|
|
|
8 |
8 |
14 |
Контроль за исполнением банком платежных поручений. |
Положение о безналичных расчетах в РФ |
ежедневно |
|
|
|
17 |
17 |
15 |
Ведение переписки с банками |
то же |
по мере необходимости |
письмо |
|
|
16, 17 |
17 |
16 |
Организация и контроль ведения учета поступления и расходования кредитных, заемных средств и целевого использования заемных средств |
Инструкция |
постоянно |
|
|
|
9 |
9 |
17 |
Проверка и акцепт правильности расчета сумм комиссионного вознаграждения банка за перечисление денежных средств на счета работников |
то же |
ежемесячно |
Платежное требование из банка |
|
|
7 |
17 |
18 |
Обеспечение и контроль за своевременным и правильным оформлением финансово-расчетных и банковских операций |
Положение о безналичных расчетах в РФ |
постоянно |
|
|
|
8 |
8 |
19 |
Организация и контроль за ведением бухгалтерского налогового учета начисленных процентов по заемным средствам согласно Учетной политики. |
Учетная политика |
постоянно |
|
|
|
9 |
9 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
20 |
Организация и контроль за ведением бухгалтерского и налогового учета по расчетным счетам согласно Учетной политики. |
Учетная политика |
постоянно |
|
|
|
10 |
10 |
21 |
Оформление подписью платежные требования и счета-фактуры на отгруженную продукцию, выполненные работы и услуги. |
Положение о безналичных расчетах в РФ |
ежедневно |
Платежные требования, счета-фактуры |
Постановления Правительства РФ |
|
11 |
11 |
22 |
Визирование служебных записок на выставление платежных требований и счетов фактур. |
Инструкция |
ежедневно |
|
|
|
11 |
20, 21, 22 |
23 |
Контроль за своевременным выставлением платежных требований и счетов-фактур. |
Положение о безналичных расчетах в РФ |
постоянно |
|
|
|
11 |
11 |
24 |
Оформление подписью счета-фактуры на поступившую предоплату. |
Постановление Правительства РФ |
ежемесячно |
Счета-фактуры |
то же |
|
20 |
10 |
25 |
Оформление подписью бухгалтерских документов (расходные кассовые ордера на денежные средства, на талоны на спец питание, платежные ведомости, справки в Пенсионный фонд, справки в банки для оформления кредитов и поручительства и др.) |
Порядок ведения кассовых операций в РФ. учетная политика |
ежедневно |
Ведомость, расходный кассовый ордер, справка в пенсионный фонд, справка для оформления кредита |
Учетная политика |
|
20 |
20 |
26 |
Подготовка распоряжений и служебных записок по роду своей деятельности. |
Инструкция |
по мере необходимости |
Распоряжение, служебная записка |
|
|
20, 21, 22 |
|
.27 |
Информирование о поступлении валютной выручки на счета |
то же |
ежедневно |
|
произвольная (устно) |
|
16 |
13 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
.28 |
Подготовка информации об ожидаемом поступлении рублей от продажи валюты |
то же |
ежедневно |
Справка «О движении средств на валютном счете от внешнеэкономическо и деятельности» |
Альбом форм записей |
|
16,7 |
13 |
.29 |
Подготовка накопительной справки о поступлении валютной выручки |
то же |
ежедневно |
Ведомость «Поступление экспортной выручки» |
то же |
|
7 |
13 |
.30 |
Акцепт счетов-фактур, выставляемых банками на оплату банковских расходов. |
то же |
по мере поступления |
Счета-фактуры |
Постановления Правительства РФ |
|
7 |
17 |
31 |
Подготовка данных об остатках средств на валютных счетах |
то же |
ежемесячно |
Справка «Остатки средств на валютных счетах |
Альбом форм записей |
|
18 |
17 |
.32 |
Оформление договоров банковского счета |
то же |
по мере необходимости |
Договор банковского счета |
Предоставляется банками |
|
17 |
17 |
.33 |
Проверка условий платежа в экспортных и импортных контрактах |
|
ежедневно |
Контракт |
|
|
20, 21, 22 |
20, 21, 22 |
.34 |
Участие в переговорах с инофирмами |
|
по мере необходимости |
|
|
|
|
21 |
.35 |
Отчет о движении средств на валютных счетах |
то же |
1 раз в месяц |
1) Справка «О ежемесячном поступлении и расходовании валютных средств тоже |
Альбом форм записей |
|
16, 19 |
13 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
|
|
|
|
3) Справка «По расходованию средств в валюте» |
|
|
|
|
.36 |
Подготовка данных по кредитовым оборотам по счетам в разрезе банков |
Инструкция |
по мере необходимости |
Справка «Кредитовые обороты по счетам в разрезе банков» |
то же |
|
16 |
|
.37 |
Прием, регистрация и передача служебных записок на оплату в иностранной валюте |
то же |
ежедневно |
Служебная записка, журнал регистрации служебных записок |
то же |
|
13 |
20, 21, 22 |
.38 |
Контроль за правильностью составления смет на загранкомандировки специалистов |
Положение ЦБ РФ |
по мере необходимости |
Смета |
то же |
|
13 |
13 |
.39 |
Оперативное решение вопросов, связанных с валютным контролем экспортно-импортных операций |
Закон РФ «О валютном регулировании и валютном контроле» |
по мере необходимости |
|
|
|
13, 17, 21 |
13, 17, 21 |
Таким образом, осуществляя непрерывно ввод информации по расходам поступившего сырья и отгруженной продукции с предприятия и другую необходимую информации производят своевременно соответствующие коррективы и финансовые операции с учетом нормативных требований и ограничений, уменьшая производственные, коммерческие и финансовые риски. Используя скоростные модемы и Интернет-связь, повышаем быстродействие системы и ускоряем проведение платежей и получение необходимых средств для функционирования предприятия. Система с компактной формой представления функций при взаимодействии устройств и блоков позволяет осуществлять эффективное управление кредитно-финансовыми операциями химико-технологического предприятия, является открытой и допускает введение дополнительных финансовых операций. При этом определяется порядок оформления документов на оплату хоздоговоров, купли-продажи сырья, продукции, товарно-материальных ценностей, оказания услуг сторонним организациям. Повышается динамика проведения кредитных, зачетных и банковских операций с осуществлением контроля денежных средств, что улучшает технике-экономические показатели предприятия.
Экспериментальная проверка работы системы в 2 кв. 2004 г. показала ее эффективность. Проведение кредитно-финансовых операций подтвердило, что предприятие в состоянии рассчитаться со своими долгами и обладает достаточной финансовой устойчивостью. За счет оперативного управления денежными средствами улучшились показатели их оборачиваемости до 8% отн. Предприятие имеет достаточно оборотных средств, включая кредиторскую задолженность и долгосрочные обязательства. Внедрение системы управления намечено на 3 кв. 2004 г. в ОАО «Нижнекамскнефтехим». Экономический эффект от внедрения системы составит до 4 млн. руб. в год.
Формула изобретения
1. Система управления кредитно-финансовыми операциями химико-технологического предприятия, содержащая технологический объект, вычислительный комплекс с устройствами ввода-вывода информации и памяти, соединенные между собой линиями связи для проведения финансовых операций, отличающаяся тем, что дополнительно содержит датчики расхода сырья и продукции, информационную подсистему и устройство финансовых операций, включающее блок входных платежных требований, блок платежных поручений и работы в системе банк-клиент, блок кредитных и заемных средств, блок финансовых расчетов, блок выставления платежных требований, блок валютного контроля, блок валютно-финансовой работы, блок работы с дебиторами и кредиторами, блок кассовых операций, блок управления финансами предприятия, блок банковских операций, блок вексильного обращения, блок бюджетирования, блок бухгалтерского учета, блок сбыта продукции и блок материально-технического снабжения, при этом блок входных платежных поручений соединен с блоком кредитных и заемных средств, блоком финансовых расчетов, блоком выставления платежных требований, блоком валютного контроля, блоком валютно-финансовой работы, блоком работы с дебиторами и кредиторами, блоком кассовых операций, блоком управления финансами предприятия, блоком банковских операций, блоком вексильного обращения, блоком бюджетирования, блоком бухгалтерского учета, блоком сбыта продукции, блоком материально-технического снабжения и блоком платежных поручений и работы в системе банк-клиент, который соединен с блоком финансовых расчетов, блоком валютно-финансовой работы, блоком управления финансами предприятия, блоком банковских операций, блоком бухгалтерского учета, блоком сбыта продукции, блоком материально-технического снабжения и блоком кредитных и заемных средств, который соединен с блоком валютно-финансовой работы, блоком кассовых операций, блоком управления финансами предприятия, блоком банковских операций, блоком вексильного обращения, блоком бюджетирования, блоком бухгалтерского учета, блоком материально-технического снабжения и блоком финансовых расчетов, который соединен с блоком работы с дебиторами и кредиторами, блоком управления финансами предприятия, блоком вексильного обращения, блоком бюджетировния, блоком бухгалтерского учета, блоком сбыта продукции и блоком материально-технического снабжения; блок выставления платежных требований соединен с блоком банковских операций, блоком бухгалтерского учета, блоком сбыта продукции и блоком материально-технического снабжения; блок валютного контроля соединен с блоком управления финансами предприятия, блоком банковских операций, блоком бухгалтерского учета, блоком сбыта продукции и блоком валютно-финансовой работы, который соединен с блоком управления финансами предприятия, блоком банковских операций, блоком вексильного обращения, блоком бюджетирования, блоком бухгалтерского учета, блоком сбыта продукции и блоком материально-технического снабжения; блок работы с дебиторами и кредиторами соединен с блоком управления финансами предприятия, блоком бухгалтерского учета, блоком сбыта продукции и блоком материально-технического снабжения; блок кассовых операций соединен с блоком банковских операций, блоком вексильного обращения, блоком бюджетирования, блоком бухгалтерского учета и блоком управления финансами предприятия, который соединен с блоком банковских операций, блоком вексильного обращения, блоком бюджетирования, блоком бухгалтерского учета, блоком сбыта продукции и блоком материально-технического снабжения, при этом выходы технологического объекта связаны со входами датчиков расхода сырья и продукции, соединенных с информационной подсистемой, которая связана с устройством финансовых операций.
2. Система по п.1, отличающаяся тем, что устройство финансовых операций выполнено в виде программно-управляющих блоков.
РИСУНКИ
|
|